Hobby Meets Hustle: Cómo presentar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia

Luis Octavio tiene talento para crear objetos con la modalidad “hazlo tú mismo” (DIY, por sus siglas en inglés) y, como fundador y director de #DIYaLaMexicana, quiere compartir su pasión, su inspiración y sus increíbles creaciones con el mundo. Pero, claro, eso no es todo lo que aspira lograr. En nuestra serie de videos “Hobby Meets Hustle”, Luis hace la pregunta del millón: “¿Cómo lo monetizo?”.

Si tienes un sueño y te encantaría que fuera tu actividad diaria, probablemente te preguntes lo mismo. Sin embargo, cuando se trata de convertir un pasatiempo en un trabajo paralelo, el límite entre el ingreso de negocio y las finanzas personales resulta confuso. Puede ser todo un desafío, sobre todo en el periodo de declaración de impuestos.

Si estás listo para ganar dinero haciendo lo que amas, comienza por ver el episodio de Luis en “Hobby Meets Hustle”. Cuando lo desees, regresa aquí y aprende todo sobre ganancias netas e impuestos sobre ingresos, y cómo presentar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia: aprende de Luis

Para Luis, la modalidad DIY o, como a él le gusta llamarla, “hazlo tú, güey” se puede aplicar a todo. Claramente, ese espíritu de “hazlo tú mismo” también se extiende a su trabajo paralelo. Luis se considera trabajador por cuenta propia, lo cual significa que se ocupa de manejar sus propias ganancias netas, los impuestos sobre ingresos y la declaración de impuestos sobre el negocio.

Pero ¿qué significa eso para #DIYaLaMexicana y de qué manera puede Luis usar estrategias y consejos financieros para monetizar su pasatiempo? Esto es lo que puedes aprender de este creativo y ferviente partidario de la modalidad DIY:

Desafíos

Transformar un pasatiempo en un trabajo paralelo

Si bien Luis ama lo que hace, sabe que aún falta mucho para que su pasatiempo genere un flujo de ingresos estable. “En este momento, el objetivo es convertir este pasatiempo en un trabajo paralelo”, afirma, “y, potencialmente, que llegue a ser una empresa”.

Si te encuentras en la misma situación, lo más importante es pensar en cómo estructurar tu pasatiempo como un compromiso profesional. Eso resulta particularmente importante durante el periodo de declaración de impuestos, ya que el IRS (Servicio de Impuestos Internos) considera los pasatiempos y las empresas como entidades separadas.

Inventario

Luis afirma que no tiene mucho inventario, y tiene sentido, ya que dedica mucho tiempo, esfuerzo y devoción a cada pieza que crea. Sin embargo, si quiere generar más ingresos, necesitará artículos para vender, y lo mismo aplica a tu pequeña empresa o trabajo paralelo.

Desde una perspectiva financiera, acumular inventario da lugar a dos consideraciones básicas: costos y ahorros.

• Costos: debes gastar dinero para comprar o fabricar tu producto.
• Ahorros: puedes restar esos gastos de tu ingreso bruto para calcular las ganancias netas. Solo se consideran las ganancias netas, así que, en cierto modo, cuanto más gastas, más ahorras.

A la hora de presentar tu declaración de impuestos por ingresos de trabajo por cuenta propia, algunos gastos relacionados con el inventario también pueden ser gastos deducibles.

Monetización y fijación de precios

Como le señala la experta de TurboTax Niki Reynolds a Luis: “Fijar un precio para [tus creaciones] es sumamente subjetivo. Es muy difícil calcular un número”.

Independientemente de lo que construyas, vendas u ofrezcas, el desafío que plantea la monetización de tu pasatiempo probablemente sea el mismo. Hay muchos aspectos que se deben tener en cuenta, sobre todo si consideras tus ingresos totales y las potenciales deducciones de impuestos, pero lo principal que debes recordar es que tus clientes son un recurso valioso. Para explicárselo, Niki le dice: “Si no sabes bien cómo fijar un precio para tus artículos, podrías hacer una subasta”. A partir de este consejo, a Luis se le ocurre una idea y agrega que a sus seguidores les encantaría ver la transmisión del evento en vivo.

Transmitir la subasta no solo permite que los clientes de Luis decidan lo que están dispuestos a pagar, sino que también le brinda a Luis información valiosa sobre lo que valen sus productos en un mercado del mundo real y cómo se traduce eso en ingresos.

Impuestos

“¿Cómo separo el tema de los impuestos? ¿Qué tengo que hacer?”

Luis no es el primer empresario que se pregunta esto y, probablemente, tampoco sea el último. La razón es que los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y los de las pequeñas empresas pueden resultar complicados. Lo más importante que debes saber es que, cuando trabajas por cuenta propia, eres responsable de pagar ciertos impuestos por tu cuenta; impuestos que, en un contexto de trabajo tradicional, tu empleador deduciría de tu cheque de pago.

Consejos

Rastrea y aclara los costos

“Creo que lo más apremiante en este momento son los gastos”, comenta Luis. Según explica, lleva un registro de los costos en una hoja de cálculo digital y hace anotaciones siempre que se acuerda. Niki, sin embargo, tiene una idea mejor.

“¿Pensaste en separar los gastos en otra cuenta o con una tarjeta aparte?”, le pregunta. De esa manera, dar seguimiento a los gastos comerciales es más sencillo, y no interfieren con la administración de tus finanzas personales.

Reporta y deduce gastos

Una vez que sepas cuáles son tus gastos comerciales, podrás ponerlos a trabajar por ti. “Como propietario de una empresa, tienes derecho a reportar y a deducir todos los gastos en tu declaración de impuestos”, explica Niki. En el caso de Luis, eso incluye, por ejemplo, el costo de la pintura y el mobiliario para los proyectos DIY.

Pero eso no es todo. “Si haces uso comercial del hogar, puedes tomar una porción del alquiler o del pago de la hipoteca y deducirla”, agrega Niki. También puedes deducir otros gastos (como los del vehículo, ciertos tipos de remuneraciones de empleados y el costo del seguro empresarial) que estén directamente relacionados con la empresa.

Comprende la reglamentación sobre ingresos y fijación de precios 

Una de las ideas de Luis para establecer el valor de sus creaciones era organizar un sorteo. Lamentablemente, como le señala Niki, “el sorteo en realidad se considera como un juego de azar”. Eso significa que Luis y su empresa podrían meterse en un problema legal.

Si pensaste en una solución similar para los precios de tus artículos o para generar ingresos, es probable que te sientas un poco desilusionado. Pero no te preocupes, Niki tiene una explicación útil.

“Lo que convierte al sorteo en juego de azar es el componente de dinero. [Para evitar el problema legal], debe ser ‘sin obligación de compra’”, afirma.

Eso implica que, de todos modos, puedes proponer maneras atractivas, divertidas y creativas de involucrar a los clientes en el proceso de fijación de precios. Simplemente tienes que comprender las reglamentaciones locales y federales con respecto a cómo cobrar dinero y cómo ganar, registrar y reportar el ingreso.

Aspectos básicos sobre impuestos: lo que debes saber sobre el trabajo por cuenta propia

Ahora que Luis y #DIYaLaMexicana te han motivado, es momento de aprender qué son los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y qué esperar de este importante aspecto de la planificación de la empresa.

En qué casos eres un trabajador por cuenta propia?

Según el IRS, eres trabajador por cuenta propia si alguna de las siguientes situaciones se aplica a tu caso:

• Eres propietario único o contratista independiente.
• Eres miembro de una sociedad colectiva que desarrolla actividades comerciales o empresariales.
• Te dedicas a alguna actividad comercial por tu cuenta, lo que incluye ser propietario de una empresa con dedicación parcial o contratista independiente.

Recuerda que puedes ser trabajador por cuenta propia y ser un empleado tradicional al mismo tiempo. Aunque solo hayas tenido trabajo o sido trabajador por cuenta propia durante una parte del año tributario, igual tendrías que reportar la totalidad del ingreso en tu declaración de impuestos.

¿Cuál es la tasa del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia?

Según lo explica el IRS, la tasa del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia para 2022 es del 15.3 %. Ten en cuenta que es distinta a la tasa del impuesto sobre el ingreso tradicional, que oscila entre el 10 % y el 37 %, según la categoría tributaria en la que te encuadres. Eso se debe a que el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia no es igual al impuesto sobre el ingreso. Por lo general, como trabajador por cuenta propia, tienes que pagar ambos impuestos.

¿Qué cubren los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia?

El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (15.3 %) está conformado por dos componentes:

• impuesto del Seguro Social: 12.4 %;
• impuesto de Medicare: 2.9 %.

Cuando tienes un trabajo tradicional, tu empleador retiene el impuesto de Medicare y el del Seguro Social de tu cheque de pago. Sin embargo, cuando tienes una pequeña empresa o trabajas de algún modo por cuenta propia, eres tú el responsable de pagar estas tasas, por eso es importante conocer la diferencia entre el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y el impuesto sobre el ingreso.

Errores comunes al presentar declaraciones del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Si no estás seguro de lo que tienes que hacer, observar o esperar, los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y de pequeñas empresas pueden resultar complicados. Si quieres abordar el año tributario como un profesional, evita estos errores comunes:

 1: Intentar hacer todo tú mismo

Como trabajador por cuenta propia, desempeñas muchos roles, y el de “experto en impuestos” no tiene por qué ser uno de ellos. En lugar de ingeniártelas e investigar, de buscar todas las cifras correctas y de completar todos los formularios, resulta sensato usar software de impuestos de primer nivel. La importación automática de datos y las herramientas de búsqueda de deducciones de impuestos son solo algunos de los beneficios de tener la solución de impuestos adecuada al alcance de la mano.

2: No llevar registros precisos

Si no llevas registros precisos, las finanzas personales se confunden fácilmente con las comerciales. También podrías pasar por alto detalles importantes que impactan en tu ingreso total y en el pago de impuestos estimados, y eso podría generar errores en tu declaración de impuestos.

3: Buscar los formularios incorrectos

Si es la primera vez que presentas declaraciones de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia y de pequeña empresa, podrías estar buscando los mismos formularios que recibiste de trabajos anteriores. En la mayoría de los casos, los empleados tradicionales reciben un Formulario W-2, mientras que los trabajadores por cuenta propia pueden recibir un Formulario 1099-NEC. Por lo general, cuando presentas tu declaración anual de impuestos como trabajador por cuenta propia, necesitas un Anexo C y un Anexo SE como parte de tu Formulario 1040. 

4: No elaborar un plan

Si no haces los cálculos de antemano y realizas pagos trimestrales de impuestos estimados, el monto de tu factura de impuestos puede darte una verdadera sorpresa. No permitas que los impuestos se lleven gran parte de tu ingreso. En cambio, planifica de manera anticipada y separa dinero para pagos de impuestos estimados.

¿Llegó el momento de presentar la declaración del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia? Nos ocupamos de todo

“¿Qué le diría a cualquier persona que tiene un pasatiempo que podría ser un trabajo paralelo?”, pregunta Luis. “Simplemente, ¡inténtalo!”

Si estás listo para dar el salto, recuerda que no tienes que adoptar la modalidad DIY con tu empresa. En TurboTax, estamos aquí para ayudarte.

No te preocupes por aprender estas reglas tributarias. Ponte en contacto con un experto bilingüe de TurboTax, quien podrá preparar, firmar y presentar tus impuestos, y tendrás la plena seguridad de que tu declaración está bien hecha. Comienza a usar TurboTax Live Full Service hoy mismo, en inglés o en español, y haz que preparen tus impuestos correctamente por ti, sin que tengas que ocuparte tú.