¿Puedes deducir los ahorros de un plan 401(k) de tus impuestos?

Las contribuciones que haces a tu plan 401(k) pueden reducir tu deuda tributaria a fin de año, así como la retención de impuestos de cada período de pago. Sin embargo, en realidad, en la declaración del impuesto de tu ingreso, no tomas una deducción de impuestos para tus contribuciones al plan 401(k). Esto se debe a que recibes el beneficio de una deducción de impuestos cada vez que realizas una contribución en dólares antes de los impuestos.

Contribuciones al plan 401(k)

Las contribuciones al plan 401(k) que decides hacer salen directamente de tu salario. Como las contribuciones se realizan en dólares antes de impuestos, tu empleador no incluye estos montos en el ingreso imponible del año. A fin de año, cuando recibas tu formulario W-2, que muestra tus ganancias, te darás cuenta de que tu salario sujeto al impuesto federal sobre la renta es menor debido a tus contribuciones al plan 401(k).

Dado que, el salario no se toma en cuenta en tu ingreso imponible, no tomas una deducción cuando presentas tu declaración. Sin embargo, cuando preparas tu declaración de impuestos, es posible calcular qué monto de impuesto sobre la renta te permitieron ahorrar tus contribuciones al plan 401(k). Por ejemplo, si durante el año aportas $8,000 a tu plan 401(k), y si ese monto, en el caso de estar incluido en el ingreso imponible, está sujeto a impuestos en la categoría del 24%, tu ahorro en impuestos es de $1,920.

 Aumenta tu ingreso neto

 Las contribuciones al plan 401(k) también reducen el monto de retención del impuesto sobre la renta. Cada vez que te paga, tu empleador retiene dinero para tus impuestos federales sobre la renta de acuerdo con tu ingreso imponible esperado.

Sin embargo, si realizaste contribuciones al plan 401(k), el monto de dinero sujeto a retenciones disminuirá, dado que tu ingreso imponible es inferior a tu salario real. El resultado es más dinero en tu bolsillo en cada período de pago.

 Crédito del ahorrador

 Además de los ahorros de impuestos disponibles para las contribuciones al plan 401(k), el IRS también ofrece el crédito del ahorrador si tu ingreso bruto ajustado (AGI, por sus términos en inglés) no supera ciertos máximos. Este crédito ofrece una reducción dólar por dólar de tu factura del impuesto sobre  los ingresos. En 2022, los contribuyentes solteros con un AGI inferior a $20,500 ($19,750 para 2021) podían recibir un crédito de hasta $1,000 y los contribuyentes casados con declaración conjunta con un AGI de $41,000 ($39,500 para 2021) o menos podían recibir hasta $2,000.

Si tu AGI no supera los umbrales de ingresos del IRS, eres mayor de 18 años, no eres un estudiante de tiempo completo y no eres dependiente de otro contribuyente, puedes reducir tu deuda tributaria con el crédito del ahorrador. Asimismo, TurboTax te da automáticamente el crédito del ahorrador si eres apto para él de acuerdo con los datos que ingreses con respecto a tus contribuciones de retiro.

Conceptos erróneos sobre las contribuciones al plan 401(k)

 Las contribuciones que realizas a un plan 401(k) solo reducen tus impuestos sobre la renta; no reducen los impuestos del Seguro Social ni de Medicare. Estos dos impuestos solo se aplican al ingreso ganado, pero no puedes reclamar ninguna deducción antes de que se evalúen. Por ejemplo, si tu salario bruto para el mes es de $2,500 y aportas $400 al plan 401(k), se realizará una retención sobre el monto total de $2,500 para el Seguro Social y Medicare aunque, para los fines del impuesto federal sobre la renta, la retención se realiza sobre $2,100.

Cuando estés listo para enviar tu declaración de impuestos de 2021, recuerda que aún puedes aportar hasta $6,000 ($7,000 si tienes 50 años o más) a tu cuenta IRA hasta la fecha límite de presentación de impuestos y que podrás obtener una deducción de impuestos en tu declaración de 2021. Simplemente, recuerda avisarle al administrador de tu cuenta de retiro que tu contribución es para 2021 y no para 2022.

No te preocupes por conocer estas leyes sobre impuestos. TurboTax te hará preguntas sencillas y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que eres apto de acuerdo con tus respuestas. Si tienes alguna duda, puedes conectarte en vivo mediante video unidireccional con un experto en impuestos de TurboTax Live, con un promedio de 12 años de experiencia, para aclararla.

Los expertos en impuestos de TurboTax Live están disponibles para ayudarte durante todo el año en español y en inglés. Además, pueden revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos, todo desde la comodidad de tu hogar.