Trabajos de verano y consejos sobre impuestos para trabajadores por cuenta propia

Ah, el verano… El momento del año en que muchos adultos jóvenes se convierten en emprendedores. Independientemente de que se trate de un trabajo de verano o temporal durante las vacaciones de la secundaria o universidad, a muchos jóvenes adultos se los puede considerar trabajadores por cuenta propia. Si ese es tu caso o el de alguien que conoces, estos son algunos consejos que te ayudarán a manejarte en tu situación tributaria.

Conoce si eres trabajador por cuenta propia

Si tus ingresos provienen de un negocio o de la prestación de un servicio, por ejemplo, de trabajar como contratista independiente en ventas o ser una sensación en las redes sociales, o bien del cuidado de niños, la limpieza de viviendas, la jardinería o, incluso, de desempeñarte como promotor autónomo, etc., ese tipo de ingresos es un ingreso proveniente del trabajo por cuenta propia. Estos ingresos se informan en el anexo C o el anexo C-EZ sobre las pérdidas y las ganancias del negocio. Sin embargo, si reclamas gastos del negocio, como suministros, millaje del autoy el costo de bienes vendidos, podrás reducir los ingresos que percibas.

TurboTax Self-Employed ayuda a revelar deducciones del negocio específicas del sector para las que tal vez ni sabías que calificabas, lo cual te permite ahorrar dinero en impuestos. Con TurboTax Self-Employed no tienes que conocer las reglas sobre impuestos ni los formularios. TurboTax Self-Employed completará las deducciones y los ingresos del negocio en los formularios correctos según tus respuestas. Cuando usas QuickBooks Self-Employed, puedes monitorear los ingresos de tu negocio, gastos y millaje y la información se transfiere automáticamente a tu declaración de impuestos con TurboTax Self-Employed.

Retenciones e impuestos estimados

Si eres un empleado, tu empleador retiene impuestos de tus cheques salariales. Si trabajas por tu cuenta, es posible que debas pagar impuestos estimados directamente al IRS en fechas determinadas durante el año. Debes pagar impuestos estimados si calculas que deberás $1,000 o más por año.

Se deben declarar todos los ingresos

Si bien cada año puedes obtener cierta cantidad de ingresos sin tener que pagar impuestos ni presentar una declaración de impuestos, si se te solicita que presentes una declaración de impuestos, allí se deben incluir todos los ingresos que recibas. Eso incluye los ingresos de trabajos a medio tiempo, trabajos por cuenta propia y cualquier tipo de asociación a la que brindes servicios. Si el ingreso neto luego de deducir los gastos es de $400 o más, tienes que presentar una declaración de impuestos y pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, que se puede incluir como parte de tus ingresos personales en tu declaración de impuestos en el formulario 1040.

Bajo el Plan de Rescate Estadounidense, se introdujeron cambios en los requisitos de información del Formulario 1099-K para redes de pago de terceros como Venmo y PayPal que procesan pagos con tarjeta de crédito/débito o transferencias de pago electrónicas. El cambio debía entrar en vigor con las transacciones a partir del año fiscal 2022 y rebajaba el umbral de declaración de los procesadores de pagos de terceros a más de $600. El 23 de diciembre de 2022, el IRS anunció un retraso inicial y el 21 de noviembre de 2023 el IRS anunció otro retraso en los umbrales de información para las organizaciones de liquidación de terceros (TPSO). Como resultado de este retraso, las TPSOs no estarán obligadas a reportar las transacciones del año fiscal 2023 en un Formulario 1099-K en la cantidad más baja de más de $600. Esto significa que para el año fiscal 2023 (los impuestos que se presentan en 2024) el umbral de presentación de reportes 1099-K existente de la suma de más de $ 20,000 en pagos y más de 200 transacciones seguirá en vigor. El IRS está planeando actualmente para un umbral de $ 5,000 para el año fiscal 2024 (los impuestos que usted declara en 2025) como parte de la fase en la aplicación de la menor umbral de más de $ 600 promulgada en el marco del Plan de Rescate Estadounidense. Este cambio podría afectar a las personas que trabajan en la economía gig, vendedores en línea, contratistas independientes y otros propietarios de negocios independientes.

Ingresos por permutas

A veces, no te pagan en efectivo, sino que recibes bienes o servicios a cambio de tu trabajo por cuenta propia. Eso se llama permuta y debes declarar el valor comercial normal de los bienes y servicios que recibes. Por ejemplo, si durante el verano les das clases particulares a los hijos de tus vecinos y, a cambio, recibes un crédito para el restaurante del que son dueños o una bicicleta de su tienda de bicicletas, el valor de lo que recibes se considera ingreso del trabajo por cuenta propia.

Presentar una declaración de impuestos

Aunque se te incluya como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona, de todos modos, tendrás que presentar una declaración de impuestos si tus ingresos superan el ingreso bruto mínimo o si tus ingresos provenientes del trabajo por cuenta propia son de $400 o más. Incluso si no se te solicita que presentes una declaración de impuestos, se recomienda que lo hagas si se te han retenido impuestos de cualquier ingreso que tuviste ya que podrías recuperar ese dinero o se podría generar un reembolso si calificas para alguno de los créditos tributarios reembolsables, como el Crédito Tributario de la Oportunidad Americana o el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo.

No te preocupes por conocer estas leyes sobre impuestos. Puedes llevar un registro de los ingresos, los gastos y las millas del negocio, y calcular los impuestos estimados durante todo el año y de manera sencilla con QuickBooks Self-Employed. Cuando sea el momento de presentar la declaración de impuestos, la información se puede exportar fácilmente de QuickBooks Self-Employed a tu declaración con TurboTax Self-Employed, lo que significa que presentar los impuestos no representa ningún esfuerzo. TurboTax Self-Employed ayuda a revelar deducciones de impuestos específicas del sector que te permiten ahorrar dinero de los impuestos.

Si tienes alguna duda, puedes conectarte en vivo mediante una videollamada unidireccional con un experto en impuestos de TurboTax Live Self-Employed para aclararla. Los expertos en impuestos de TurboTax Live Self-Employed están disponibles en inglés y español durante todo el año y también pueden revisar, firmar y presentar tus impuestos o puedes entregarles tus impuestos en su totalidad a un experto en impuestos de TurboTax Life Self-Employed para que hagan el trabajo por ti desde la comodidad de tu casa.